一般来说，（）指企业财物与资金的收入与支出，（）指把企业在某一时期内的所有业务收支情况进行总结、核算。

A.其他业务收支

B.主营业务收支

C.非主营业务收支

D.营业外收支

A．现金预算的内容包括现金收入、现金支出、现金余缺和资金的筹集与运用

B．现金收入是指预算期内全部销售现金收入

C．现金支出包括预算期内各种现金支出

D．影响某一期间现金余缺直接因素有期初现金余额、预算期销售现金收入和预算期现金支出

E．资金的筹集与运用，反映了预算期内向银行借款、还款、支付利息、短期投资、投资收同等内容

A.收入汇缴资金

B.业务支出资金

C.收入汇缴资金和业务支出资金

D.专用资金

A.C类企业贸易外汇收支；

B.B类企业超可收、付汇额度的贸易外汇收支；

C.A类企业同一合同项下转口贸易收入结汇或划出金额超过相应支出金额20%（不含）的；

D.退汇日期与原收付款日期间隔在180天（不含）以上的退汇

A.存款人发生的收入和支出的资金

B.存款人复述的独立核算单位发生的收入和支出的资金

C.基本存款账户存款人附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入和支出的资金

A.类企业贸易外汇收支

B.类企业超可收、付汇额度的贸易外汇收支

C.同一合同项下转口贸易收入结汇或划出金额超过相应支出金额20%（不含）的

D.外汇局认定其他需要登记的业务

A.企业应当加强对营运资金的会计系统控制，严格规范资金的收支条件、程序和审批权限

B.企业在生产经营及其他业务活动中取得的资金收入应当及时入账，不得账外设账，严禁收款不入账、设立小金库

C.企业办理资金支付业务，应当明确支出款项的用途、金额、预算、限额、支付方式等内容，并附原始单据或相关证明，履行严格的授权审批程序后，方可安排资金支出

D.企业办理资金收付业务，应当遵守现金和银行存款管理的有关规定，将办理资金支付业务的财务章、法人章、密钥等由出纳妥善保管，不得随意外借或泄露

A.30

B.15

C.15.15

D.18

A.资金的投入与退出

B.企业的所有经济活动

C.预算资金运动

D.特定对象中能用货币表现的经济活动